노후대비 부실 원인은 부동산 퇴직연금 중도인출 대책은

노후대비 부실 원인은 부동산 퇴직연금 중도인출 대책은

근로거래를 통한 근로자가 퇴직 후 소득의 보장을 위해 기업이 퇴직금을 금융기관에 적립 후 근로자가 퇴직을 할 때 연금이나 일시금으로 지급하는 법정 퇴직금을 우리는 퇴직연금 혹은 퇴직금이라고 하는데요. 오늘은 알쏭달쏭했던 퇴직연금과 퇴직금, 그리고 퇴직금 계산기를 통한 내 퇴직금은 얼마가 되는지 확인할 수 있는 내용을 소개해드리도록 하겠습니다. 바로 시작하겠습니다.

IRP 퇴직연금 계좌는 어떠한 방식으로 개설하나요?

IRP 퇴직연금 계좌는 퇴직 시 회사에서 선택한 운용사에 가입해야 개설할 수 있습니다. 가입이 완료되면 퇴직연금 계좌를 개설하고, 퇴직 처리 시 해당 계좌의 통장 사본을 제출하면 퇴직금을 입금받을 수 있습니다.

IRP 퇴직연금 계좌를 해지하려면 어떠한 방식으로 해야 하나요?

IRP 입출금 예금잔고 해지는 국민은행의 인터넷 뱅킹 홈페이지나 모바일 어플을 통해 신청할 수 있습니다. 퇴직금을 IRP 계좌를 통해 수령한 경우, 세액감면 혜택을 받을 수 있으며, 특정한 내용은 금융회사의 홈페이지에서 확인하실 수 있습니다.

퇴직연금의 종류

퇴직연금제도는 사용자기업가 퇴직급여를 금융기관에 적립하여, 근로자가 퇴직 시에 퇴직급여를 연금 혹은 일시금으로 안전하게 수령할 수 있도록 하는 노후소득보장제도입니다. 퇴직연금제도의 종류로는 DB형확정급여형, DC형확정기여형, IRP개인형가 있습니다. 확정급여형DB형 Defined benefit은 근로자가 받을 퇴직급여를 미리 정하고 기업에서는 이를 지급하기 위한 퇴직급여 재원을 금융기관에 적립하는 것입니다.

근로자는 퇴직시 일시금 혹은 연금 형태로 퇴직급여를 받을 수 있으며, 적립금 운용의 책임은 기업에 있으며, 기업이 부담할 금액은 운용결과에 따라 달라집니다. 확정기여형DC형 Defined Contribution은 사용자가 연마다 근로자의 연마다 임금총액의 112 이상을 근로자의 퇴직연금 계좌에 적립하면 근로자가 적립금을 운용하고, 퇴직 시 기업이 부담한 금액과 운용결과를 합한 금액을 일시금 혹은 연금형태로 받을 수 있습니다.

세금 부과

중도인출 시에는 세금이 부과되며, 세율은 사유에 따라 다르게 적용됩니다. 일반적으로 중도인출 시에는 연금소득세가 부과되며, 세율은 3.3에서 5.5 사이입니다. 하지만 일부 사유에 따라서는 중도인출 시 세액공제를 받았던 납입금과 운용수익에 대해서도 기타소득세16.5가 부과될 수 있습니다. 중도인출은 퇴직연금 적립금을 일부나 전액 인출하는 것이므로, 신중하게 결정해야 합니다. 중도인출 시에는 세금 부과와 연관된 불이익도 고려해야 하며, 개인의 상황과 목적에 맞게 결정하는 것이 중요합니다.

이와 같이 중도인출은 개인형 퇴직연금IRP에 가입한 사람들에게 퇴직 전에 일부나 전액의 적립금을 인출할 수 있는 옵션을 제공합니다. 퇴직연금 IRP를 가입하고 있는 분들은 중도인출 가능한 사유와 세금 부과 등에 관하여 충분히 이해하고, 신중한 결정을 내려야 합니다.

퇴직연금의 종류와 내용

이렇게 이전 퇴직금의 단점을 보완하고, 다니던 회사가 설령 망하더라도 은행등의 자산운용전문기관에 맡겨진 퇴직금은 퇴직자가 못 받는 일이 첫번째 없어지게 되었고, 퇴직자가 퇴직연금이나 이전 퇴직금제도 중 하나를 골라서 선택할 수도 있게 되었습니다. 또한 퇴직연금 중에서도 약 3가지로 나누어 연금을 운용하는 부분에 관하여 직접적으로 선택을 할 수 있게 제작해서 퇴직자들의 선택지를 넓히고, 안정된 시스템을 만듭니다.

퇴직연금은 크게 3가지의 종류가 있는데요. 하나씩 분석해 보도록 하겠습니다.

퇴직연금DC 중도인출 가능사유 다섯 가지

퇴직금을 매 달 월급과 함께 일정금액을 따로 받는 퇴직연금DC. 퇴직연금DC는 단순히 퇴직금을 미리 받는 아이디어가 아니라 이렇게 미리 받은 금액은 ETF, 펀드 등에 투자를해서 추가 수익을 기대하실 수 있어요. 퇴직연금DC의 경우 투자에 활용하라고 미리 주는 것이지 절대 사적인 용도로 사용하라고 주는 것이 아닙니다. 그렇기에 퇴직연금DC 내 잔액이 얼마가 있건 내 자유롭게 출금하는 것은 불가능합니다.

하지만 퇴직연금DC 내 잔액을 절대 출금할 수 없는 것은 아닙니다. 법적으로 정해진 사유에 해당한다면 중도인출이 가능합니다.

연금제도별 세액공제기타

한국에서는 가장 많이 가입하고 운용 중인 확정급여형 퇴직연금제도는 결론부터 말씀드리면, 세액감면 혜택이 없습니다.

자주 묻는 질문