연말정산 IRP 연금예금 세액공제 공제율 얼마까지 될까

연말정산 IRP 연금예금 세금감면 공제율 얼마까지 될까

왕초보재테크 입니다. 이번에는 세금감면 3탄 IRP 개인형퇴직연금에 관하여 소개 하려 합니다. 저출산 고령화 시대. 대한민국은 젊은 연세 때부터 노후를 준비하는 분들이 많습니다. 그래서 미리미리 노후를 준비하려고 공부하시거나 준비를 시작하고 계신 분들이라면 추천드립니다. 지난 세금감면 연관 1,2 탄 글도 한번 읽어보시면 도움이 많이 될것 같습니다. IRPIndividual Retirement Pension 개인형퇴직연금으로 근로자가 재직 중에 가입할수 있는 퇴직연금 상품입니다.

퇴직하지 않아도 누구나 개설할수 있고, 개인형 퇴직연금 IRP는 세제 혜택과 함께 노후 준비를 할수 있는 상품입니다.

ISA 해지일로부터 60일 이내 연금 전환

예를 들어, ISA 만기 금액이 5000만 원이라고 가정해 보겠습니다. 올해 연금예금 계좌에 이미 1800만 원을 꽉 채워 입금을 했더라도 만기가 된 ISA 해지 금액 5000만 원은 따로 전환 납입할 수 있습니다. 기억해야 할 것은 ISA 만기 해지일로부터 60일 이내에만 연금 계좌로 입금할 수 있고 그래야만 그 해 세액공제를 받을 수 있다는 점입니다. 앞에서 ISA 연금 전환의 세액공제는 납입액의 10, 300만 원 한도라고 했습니다.

5000만 원을 입금해도 300만 원만 세액 공제가 됩니다. 5000만 원의 10는 500만 원이지만, 한도가 300만 원이어서 5000만 원을 납입해도 300만 원까지만 추가 세액공제가 됩니다.

IRP 가입조건

소득액이 있는 사람이라면 누구나 가입 가능함. 1년 최대 1,800만원 까지연금예금 계좌와 통합. 한도 내 자유납입식. 퇴직자 뿐만 아니라 DB확정 급여형, DC확정 기여형등으로 근로자도 가입이 가능함. DB 형 이란? 퇴직연금제도 중 DB 형은 확정급여형 퇴직연금제도를 말합니다. 직원에게 지급해야 하는 퇴직금을 회사가 금융기관에 적립하고 운용 후 퇴직이 발생하였을때, 정해진 퇴직급여를 일시금이나 연금으로 지급해주는 모습 입니다.

퇴직급여 평균인금30일 x 근속연수 DC 형 이란? 회사가 정해진 기여금을 매년 금융기관에 적립해주고 적립된 금액을 근로자가 직접 운용하여, 일시금이나 연금으로 받는 제도 입니다.

ISA 연금 전환 시 추가 세액공제

연금 통장 세금감면 납부 한도는 2023년 현재 연 900만 원입니다. 만기가 된 ISA를 연금으로 전환하면 전환 납입액의 10를 300만 원 한도로 추가적으로 세액공제해 줍니다. 세금감면 한도가 최대 1200만 원으로 늘어나는 셈이죠. 한도를 다. 채웠다면 1200만 원의 최대 16.5의 세액공제율을 곱해 198만 원을 절세할 수 있습니다. 참고해서 연금 통장 세액공제는 연말정산뿐 아니라 종합소득세를 신고할 때도 절세할 수 있습니다.

연말정산이나 종합소득세를 더 절세하고 싶은 분들에게 굉장히 좋은 방법입니다. 여기에서 연금 계좌에는 매년 세금감면 기준으로 1800만 원까지만 입금할 수 있는데, ISA를 해제한 자금은 이 1800만 원과 별도로 입금할 수 있습니다.

연금저축과 IRP의 차이점

여기에서 ISA 해지 자금을 연금에 넣는다는 건 돈이 장기간 묶이는 게 아닌지 걱정하는 분들도 계실 것 같은데요. 연금으로 입금한 돈이 전부 묶이는 것은 아닙니다. 올해 5000만 원을 연금 전환했어도 현실 세액공제받은 금액은 방금 300만 원이라고 말씀드렸죠. 나머지 4700만 원은 다음 해에 세금 없이 인출하실 수 있습니다. 그러므로 만약 인출을 염두에 두시는 분이시라면 IRP보다는 연금예금 계좌로 입금하시는 게 좋습니다.

연금저축은 자기만의 방식으로 인출할 수 있지만, IRP는 명확한 중도 인출 사유가 있어야지만 인출할 수 있기 때문입니다. 돈이 묶이는 게 고민이라면 연금예금 계좌를 활용 하지기를 바랍니다.

IRP 연말정산

근로소득액이 있더라고 부양해야 할 가족이 많거나 기부금 등의 소득공제가 되는 항목이 많아서 다짐 세액이 0이라면 굳이 IRP에 가입할 필요는 없습니다. 하지만 연말정산 시, 결정세액이 많으신 분들이라면 IRP를 활용하셔서 과세 이연과 세금감면 등의 혜택을 누리시는 것이 좋습니다. 올해 연말정산 세액공제를 받기 위해서는 2023년 귀속으로 IRP 계좌에 현금을 입금해 주어야 하는데 은행, 증권사마다. 마감 일정이 다를 수 있어 확인을 하고 가입하셔야 합니다.

보통 12월 2829일 정도에 마감이니 늦어도 12월 2627일에는 가입을 하셔야. 금융사에 꼭 확인 IRP는 중도인출 시 손해를 보기 때문에 급하게 가입하시지 마시고 금융사 상품을 잘 알아보고 상품을 가입하는 걸 추천합니다.

자주 묻는 질문